关于邓州市2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告

关于邓州市2016年财政预算执行情况
和2017年预算（草案）的报告
——2017年4月25日在市第十五届人民代表大会
第一次会议上
市财政局局长　熊成有
 
各位代表：
受市人民政府委托，现将2016年财政预算执行情况和2017年预算（草案）提请市十五届人大一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2016年财政预算执行情况
2016年，面对严峻复杂的经济形势，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督指导下，财政部门深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和市第十三次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，全面落实积极的财政政策，深入推进供给侧结构性改革，保持了全市财政预算的平稳运行，预算执行情况总体较好。
（一）全市财政收支情况
1．一般公共预算。全市一般公共预算收入完成130987万元，为预算的101.2%，增长9.9%，其中：市本级完成104191万元，为预算的100.5%，增长8%。全市一般公共预算收入分项完成情况：税收收入完成85784万元，为预算的95.9%，增长8.4%，占一般公共预算收入的比重为65.5%，其中：增值税完成18799万元，为预算的81.6%，下降3%；营业税完成13066万元，为预算的98.4%，增长37.6%；企业所得税完成6201万元，为预算的118.1%，增长6.5%；个人所得税完成1322万元，为预算的128.7%，下降7.2%；其他工商各税完成12462万元，为预算的104%，下降2.1%；烟叶税完成1570万元，为预算的104.7%，下降4.5%；耕地占用税完成28037万元，为预算的94.1%，增长1.9%；契税完成4327万元，为预算的122.7%，增长276.3%。非税收入完成45203万元，为预算的113%，增长13%。
全市一般公共预算支出完成644369万元，为调整预算的100%，增长3.3%。其中：市本级完成606605万元，为调整预算的102.3%，增长3.5%。全市一般公共预算中重点支出完成情况：一般公共服务支出43958万元，为预算的100%，增长19.8%；教育支出134087万元，为预算的100%，增长21.1%；社会保障和就业支出86042万元，为预算的100%，下降2.4%；医疗卫生与计划生育支出101865万元，为预算的100%，增长8.4%；农林水事务支出101455万元，为预算的100%，下降6.6%。
2．政府性基金预算。全市政府性基金预算收入完成83168万元，为预算的105.6%，增长352.3%，其中：国有土地使用权出让金收入完成75623万元，为预算的101.1%，增长409.7%。全市政府性基金预算支出完成126202万元，为预算的100%，增长38.3%，其中：国有土地使用权出让金支出95426万元。
3．国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入完成810万元，为预算的101.3%，增长35%。全市国有资本经营预算支出完成567万元，为预算的100%，增长18.1%。
4．社会保险基金预算。全市社会保险基金预算收入完成221447万元，增长3.27%，其中：企业职工基本养老保险基金预算收入完成47279万元，下降8.2%；失业保险基金预算收入完成1131万元，增长11.5%；城镇职工基本医疗和生育保险基金预算收入完成14174万元，增长8.12%；工伤保险基金预算收入完成625万元，下降59.44%。
全市社会保险基金预算支出完成194120万元，增长5.22%，其中：企业职工基本养老保险基金预算支出完成44724万元，增长8.5%；失业保险基金预算支出完成146万元，增长89.9%；城镇职工基本医疗和生育保险基金预算支出完成9295.04万元，下降11.25%；工伤保险基金预算支出完成848万元，下降1.72%。
（二）落实市人大决议和主要财政工作情况
按照市十四届人大七次会议的有关决议和审查意见，全市财政部门凝神聚力、主动作为，圆满完成了各项财政重点工作任务，为全市经济社会发展提供了有力保障。
1．强化收入管理，夯实增收基础。落实好《河南省税收保障办法》，特别是2016年5月1日全面推开营改增改革后，加强税源分析，研究提出扩大税源、优化结构、增加税收的合理化建议，及时分析税收入库情况，有针对性地解决征管中出现的新情况、新问题。启动综合治税信息平台建设，推动由市政府牵头统一规范的治税信息交换平台和信息共享机制，保障国税、地税、财政等部门及时获取第三方信息。对重点建设工程施工企业交纳的税款实施“先征税、后清算”的办法，提高税收入库效率。继续开展税收专项清查活动，全年重点清查了“营改增”企业和入驻产业集聚区企业纳税情况，从事农村新型社区建设的企业、纳入土地储备及其他占用耕地从事非农业建设的单位和个人纳税情况。加强国有资源资产有偿使用收入征收管理和罚没收入征管，弥补因取消停征减征行政事业性收费和政府性基金造成的短收缺口，保持非税收入平稳态势。
2．科学调度资金，加快支出进度。全年争取上级转移支付资金51.07亿元，其中均衡性转移支付资金11.74亿元，生态功能区转移支付资金2.34亿元。清理回收往年财政存量资金2.65亿元，其中返还单位按照原用途继续使用资金1.29亿元，收回市财政统一安排使用1.36亿元，用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出。从严控制“三公”经费支出，全年全市“三公”经费支出7619.42万元，下降16%。在严格控制一般性支出的同时，跟踪落实工资制度和养老保险制度改革等重大增支政策，认真分析增支政策对全年预算平衡的影响，采取增收节支、优化支出结构等措施消化支出缺口。同时加快财政支出进度，通过加强与项目单位对接、建立调度款“点供”制度、定期通报进度等措施，提高资金的拨付效率，全年一般公共预算支出是多年来支出进度最快的一年，发挥了财政资金支持稳增长的杠杆作用和乘数效应。优化国库集中支付流程，强化监管责任，全年市级办理财政支付资金65.89亿元（含以前年度结余资金），直接支付60.81亿元，占财政支付资金总额的比重达到92.3%。
3．完善投入机制，着力保障民生。按照“保基本、兜底线、促公平、可持续”的要求，增强政策实施和资金使用的精准性，统筹做好保障和改善民生工作。全年财政用于民生的支出达到52.83亿元，为一般公共预算支出的82%。核算非营利性服务业增加值增长速度的八项支出合计增长30.1%，比上年提高4.6个百分点，较好的实现五个方面的保障：保义务教育、保基本养老、保基本医疗、保就业稳定、保民生底线。同时全面落实财政惠农政策，加大扶贫资金投入力度，增强农村可持续发展能力。争取河南省扶持村级集体经济发展试点县和全省首批“粮改饲”试点县，开展了涉农资金管理改革试点工作。投入“一事一议”财政奖补资金2112.5万元，完成88个项目建设。投入资金2713万元，完成汲滩村、文渠村美丽乡村建设。全年供给村级经费8384万元，增长25%，提高了村干部工作报酬和村级组织运转经费。
4．深化财政改革，提升管理水平。继续深化部门预算编制改革，试编2015年度政府部门财务报告，汇总编制完成政府综合财务报告。继续推进财政预决算公开。出台《政府购买服务操作指南》，修订《邓州市政府向社会力量购买服务指导性目录》。在2016年5月1日全面推开营业税改征增值税试点，2016年7月1日全面推进资源税改革，实施矿产资源税从价计征改革。启动道路交通事故救助工作，全年垫付费用3.44万元，发挥了解危救急的作用。转变预算评审工作职能，出台《邓州市财政预算评审管理办法》，全年评审项目993个，审减金额7.39亿元。全年政府采购预算资金11.93亿元，实际支付采购资金10.59亿元，资金节约率达到11.2%。回收往年财政转借资金361万元，调账处理502万元。中小企业担保有限公司为22家企业提供过桥续贷资金1.25亿元，为74家企业担保贷款2.39亿元，加快形成“大众创业、万众创新”的生动局面。
2016年是“十三五”的开局之年，在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，我们依法加强收入征管，优化支出结构，深化财税体制改革，完善财政资金分配使用机制，各项工作取得了新的成效。同时，我们也清醒认识到，财政改革发展仍面临不少困难和问题。财政收入增幅回落，财政支出刚性增长，收支矛盾突出，人均收支水平偏低，难以满足保障公共服务发展的需要；财政收入精准化管理水平不高，财政支出均衡性和有效性需要进一步提升；资金统筹整合力度需要进一步加大，财政资金使用效益还需继续提高；财政重点改革进展还不均衡，改革推进力度需要持续加大；通过审计和财政监督检查发现，仍存在财政资金违规使用、预算编制不够规范等问题。对于这些问题，我们将在今后的工作中通过深化改革认真加以解决。
二、2017年预算草案情况
2017年是夯实全面建成小康社会基础承上启下的重要一年，也是全面贯彻落实市十三次党代会各项部署的开局之年。编制好2017年预算，对于做好各项财政工作、保持经济平稳运行具有重要意义。
2017年，我市经济企稳趋好的可持续性还不够强，下行压力依然较大。反映在财政收支上主要有：一方面，由于经济增速趋缓，工业品出厂价格低位徘徊，政策性减税降费效应继续显现，地方收入增长乏力；上级转移支付增长有限，清理整合专项资金，扩大项目资金的竞争性分配，使争取上级支持的难度进一步加大。另一方面，财政支出刚性较强，积极的财政政策加力提效，支持供给侧结构性改革以及脱贫攻坚、生态环境保护等增支需求较大。总体上看，2017年财政形势更加严峻，平衡收支面临极大压力。
综合考虑经济增长、物价水平、税收与非税收入政策变动等因素，2017年全市一般公共预算收入预期增长目标为9%。
根据面临的财政经济形势，全市预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻落实上级财政部门和市委、市政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，围绕深化财税体制改革，调整和优化财政支出结构，重点保障民生支出、公共服务支出、政策支出和重大建设项目支出，从严从紧控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出；深化政府预算改革，推进一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹使用；深化部门预算改革，推进中期财政规划和部门滚动规划管理，健全预算支出标准体系；深化供给侧结构性改革，推进财政支持经济发展方式转变，通过基金支持培育和壮大市场主体，促进经济结构调整和发展方式转变；深化预算执行管理改革，推进财政资金统筹使用，盘活存量资金，加快预算执行进度；强化预算刚性约束，严格预算执行管理，建立规范、公开、透明的预算管理制度。
（一）2017年主要支出政策
1．保障和改善民生。支持扩大社会就业，争取省级大众创业扶持资金，支持农民工返乡创业。争取省级农民工返乡创业投资基金，对农民工返乡创业项目择优扶持。落实终身职业技能培训制度，支持各类就业群体尽快实现就业。完善社会保障体系建设，合理提高退休人员养老金标准；城乡低保补助分别提高到每人每月不低于250元和142元；城乡居民基础养老金提高至每月80元；散居孤儿和机构供养孤儿补助标准提高到每人每月700元和1100元。支持教育事业发展，巩固完善城乡统一的义务教育经费保障机制，完善高中教育经费保障机制，实施高中生均公用经费基准定额。支持一高中扩建工程，推进义务教育学校标准化建设，继续加大农村中小学校舍维修和薄弱学校改造力度。争取省级民办教育发展资金、学前教育奖补资金，支持社会资本兴办教育和扩大普惠性学前教育资源。支持卫生计生事业发展，从2017年起按照年人均筹资不低于60元的标准，建立困难群众大病补充医疗保险制度。提高医疗卫生财政补助标准，城乡居民医疗保险补助标准从年人均420元提高至450元；基本公共卫生服务经费补助标准由年人均45元提高至50元。支持文化改革发展，实施重点文化惠民工程，支持公共文化服务体系示范区（项目）建设，完善文化设施免费开放保障机制，加强文物和非物质文化遗产保护。支持公共安全建设。完善政法经费保障机制，提高基层政法部门执法办案能力，支持政法机关加强基础设施建设。
2．保障各类重大改革。调整乡镇财政体制、建立产业集聚区和城乡统筹发展实验区财政体制，发挥财政体制的调节、引导、激励作用，使乡镇更加聚焦“一落实三服务两保障”，增强乡镇社会管理和公共服务职能。保障机关事业单位运转，足额落实全额拨款单位人员工资，配合相关单位进一步完善机关事业单位收入分配有关政策，落实基本工资正常调整机制。足额安排全额拨款单位基本养老保险缴费，通过养老保险基金发放退休人员养老金，保障机关事业单位养老保险制度改革顺利实施、平稳过渡。足额安排政策规定的奖励性津补贴所需经费，按现行的保障标准足额安排日常公用经费。支持“四化双评”社会管理治理平台建设。
3．支持城乡发展。争取省级新型城镇化转移支付资金，加快城镇基础设施和公共服务设施建设，提升“六城联创”水平，加快城市道路、城市管网、地下综合管廊、河湖治理和景观带建设。将“百城建设提质工程”作为新型城镇化建设的重要抓手，扩宽建设融资渠道，支持实施城区水系连通，启动内外城河、城墙保护和恢复工程，建设水美城市。推动中心城区公共服务设施和基础设施向周边延伸，实现基本公共服务常住人口全覆盖。加强农村人居环境综合整治，实施乡村清洁工程。推进农村公益事业一事一议财政奖补项目和7个美丽乡村、10个村级集体经济扶持试点村建设。深入推进农村危房改造，支持乡镇周转房建设。实施支持农业转移人口市民化16条财政政策措施，建立农业转移人口市民化奖励机制，安排资金继续鼓励支持农民进城购房。推进棚改货币化安置，实施房票安置管理办法，消化库存商品住房。
4．支持经济发展。争取省级产业集聚区发展投资基金，采取投贷结合的方式对产业集聚区内重点产业类项目进行支持。发挥财政调控职能，争取省级先进制造业集群培育基金、先进制造业发展专项基金，聚焦支持纺织服装、汽车及零部件产业发展。争取中小微企业信贷风险补偿资金，进一步缓解我市企业融资难题。支持商务中心区和特色商业区建设，争取省级现代服务业产业投资基金，支持现代物流等生产性服务业发展，培育电子商务、中医健康等新兴服务业，提升教育培训、文化旅游等生活性服务业品质。支持大气污染防治，重点支持配备机械化道路清扫设备，实现城区主干道路机械化清扫率100%。支持开展黑臭水体治理工作，完成城区水系沿线带状绿地建设。利用好省级财政部门对城市环境空气质量生态补偿机制和水环境生态补偿机制的激励约束措施，争取更多的奖励资金。
5．支持农业发展。调整优化现有涉农专项资金支出结构，一方面落实好小麦、花生、林果等传统农业发展，另一方面支持发展涉水农业和奶牛水产养殖等产业发展。重点支持奶牛、肉牛、生猪、果蔬、药材产业集群建设。推进孟楼、林扒、彭桥高标准农田和节水工程建设。启动小河流治理、小水库、拦河坝、水电站、引丹灌区节水灌溉等项目建设，实施骨干河道渠道水系连通、推进引丹灌区末级渠系配套，增加农业灌溉面积。拓宽农业投入渠道，创新财政支农方式，推动“政、银、担、保、投”联动支农机制发挥作用，撬动金融和社会资本支持“三农”发展。统筹整合本级财政安排的相关资金，加大扶贫投入力度，在新增政府债券中切块用于贫困村基础设施建设，改善贫困村生产生活条件。积极争取中央企业贫困地区河南产业投资基金，支持贫困区产业发展。加大对小麦、水稻和肉牛、奶牛、育肥猪农业保险支持力度。
（二）2017年财政收支预算
1．一般公共预算。2017年全市一般公共预算收入137800万元，同口径增长9%，其中：国税部门35200万元，增长15.2%；地税部门58500万元，增长15.4%；财政部门非税收入44100万元，减少2.4%。按市乡级次分，市本级一般公共预算收入104211万元，乡镇33589万元。
按现行财政体制算账，市级一般公共预算收入加上税收返还、均衡性转移支付以及结算补助和上解，减去体制上解和补助下级支出后，市级财力为499192万元，比2016年预算财力增加26542万元，增长5.6%。全部用于安排支出。
支出结构情况：基本支出158201万元，占财力的31.6%；各类配套支出31628万元，占财力的6.3%；事业发展等项目支出309363万元，占财力的62.1%。主要项目安排情况：一般公共服务支出25442万元，同口径增长17.1%；教育支出120463万元，同口径增长3.1%；科学技术支出447万元，同口径增长2.5%；文化体育和传媒支出3670万元，同口径增长11.8%；社会保障和就业支出84123万元，同口径增长21.6%；医疗卫生与计划生育支出99070万元，同口径增长10.9%；节能环保支出4042万元，同口径增长14.4%；城乡社区事务支出9420万元，同口径增长130.9%；农林水事务支出83474万元，同口径增长3%；住房保障支出7304万元，同口径增长45.4%；预备费5000万元，占财力支出的1%。各部门2017年“三公”经费预算按不高于2016年支出控制数编制，安排7094万元。
2．政府性基金预算。2017年市级政府性基金收入102008万元，调入一般公共预算23700万元后，全部安排支出。加上上年结转项目和上级提前下达的专项基金补助，全年市本级基金支出83008万元，主要包括土地出让金净收益74068万元，扣除土地出让业务费后，全部用于城市基础设施建设。
3．国有资本经营预算。2017年国有资本经营预算收入1350万元，其中30%按照政策调入一般公共预算，剩余70%部分938万元对应支出，优先用于对工业企业改制过程中历史遗留问题的成本支出。
4．社会保险基金预算。2017年全市社保基金收入243810万元，支出216086万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入53589万元，支出48238万元；机关事业单位基本养老保险收入38982万元，支出38982万元；城乡居民基本养老保险基金收入36110万元，支出23553万元；城镇职工基本医疗保险基金收入14030万元，支出11900万元；城镇居民基本医疗保险基金收入99076万元，支出91647万元；工伤保险基金收入665万元，支出918万元；失业保险基金收入617万元，支出487万元；生育保险基金收入740万元，支出360万元。
三、完成2017年预算任务的主要措施
2017年，我们将围绕全年预算目标，全面把握经济发展和财政收支形势，牢固树立过“紧日子”的思想，继续实施积极的财政政策，深化财税体制改革，加强财政监督管理，让每一分钱都用到“刀刃”上，把更多资金投入到促进发展、改善民生上，全力保障市委、市政府主要发展方略实施和重要改革发展任务顺利推进。
（一）持续增强财政保障能力。继续坚持“两手抓”的方针，一方面，狠抓自有收入组织。密切关注国家税制改革动向，健全完善税收保障机制，创新非税收入征缴制度，支持执收部门强化征管、加大稽查、依法依规组织收入，确保应收尽收。落实税费优惠政策，扶持重点产业和企业加快发展、涵养财源，增强财政发展的可持续性。另一方面，准确把握国家政策导向和支持重点，着力在均衡性转移支付、生态功能区转移支付、新增地方政府债券额度，以及新型城镇化、工业结构调整、现代农业和山水林田生态保护方面加大争取力度。落实部门争取专项资金任务，夯实项目库储备，做实做细项目，健全项目滚动推进机制，力促上级各类补助持续增加，确保财力总量稳定增长。
（二）全力以赴支持经济发展。全面落实减税降费政策和小微企业信用担保贷款、过桥续贷资金等财金互动政策，支持主导产业转型升级，推动经济提质增效。加快融资性担保体系建设，支持推进大众创业万众创新。严格执行行政事业性收费和政府性基金项目目录清单，完善涉企收费监管机制，优化企业发展环境。加大对产业集聚区和统筹城乡发展实验区的支持力度，增加对市政、交通、水利、农业基础设施建设的投入，发挥投资拉动作用。推进政府和社会资本合作，分行业推出试点项目，发挥财政资金带动社会投资的杠杆作用，撬动银行金融机构为全市重大项目融资的积极性。
（三）调整优化财政支出结构。全面落实优化财政支出结构的政策措施，切实加强预算执行管理，提高支出执行到位率。完善民生保障机制，继续支持实施好民生实事，在文化教育、社会保障、医疗卫生等基本公共服务领域，积极推进政府向社会购买服务工作。在全面落实国家各项强农惠农富农政策的基础上，加大涉农资金统筹整合使用力度，提高财政扶贫资金投入精准度，强化精准管理、精准拨付。清退长期固化和非急需的支出项目，加强对支出政策的定期评估，特别是集中清理常年安排、用途固化的支出，对其中绩效不高、资金沉淀的，减少或不再安排预算。加大财政资金统筹使用力度，综合采取“收、调、减、控”等措施盘活存量资金，推进部门内部、跨部门和重点科目资金的统筹整合。继续压减一般性支出，严格控制“三公”经费，压缩会议费等非急需、非刚性支出。
（四）加快推进财税体制改革。继续深化政府预算体系、预决算信息公开、跨年度预算平衡等改革，深入推动已出台改革举措的落地见效。将新增建设用地土地有偿使用费等基金调整转列一般公共预算，取消关于排污费、水资源费等以收定支、专款专用的规定。稳定国有资本经营预算调入一般公共预算的比例。全面落实零基预算制度，夯实部门预算编制基础，完善公用经费分类、分档定额标准，推进项目支出定额标准体系建设。推进中期财政规划管理，做好拟出台的增支事项与中期财政规划的衔接。
（五）着力提升财政管理水平。加快预算批复、资金下达进度，加强资金和项目的对接，推动及早形成实物工作量，避免出现新的存量资金。严格地方政府债务管理，加强限额管理，坚决控制隐性债务增长，确保政府债务风险总体可控。强化预算绩效目标管理，把所有财政资金纳入绩效目标管理，强化评价结果运用，督促部门切实提高预算管理水平。加强会计基础工作，积极推进会计改革，提升会计信息质量和服务水平。强化财政监督职能，围绕重大财税政策落实和民生领域重点专项资金，扩大覆盖范围，提升监督质量。加大对违反财经纪律行为惩戒力度，确保各项财税政策有效落实和财政资金安全运行。
各位代表，2017年财政经济形势复杂严峻，财政改革发展任重道远。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大和市政协的监督指导下，坚定信心，改革创新，努力使财政管理在分配上更加科学、在执行上更加高效、在管理上更加严谨，用优异的成绩交出一份满意的答卷，迎接党的十九大胜利召开！
 
附件：
1、2016年全市一般公共预算收入完成情况表
2、2016年市本级一般公共预算收入完成情况表
3、2016年全市一般公共预算支出完成情况表
4、2016年市本级一般公共预算支出完成情况表
5、2017年全市一般公共预算收入计划表（草案）
6、2017年市本级一般公共预算收入计划表（草案）
7、2017年全市一般公共预算支出计划表（草案）
8、2017年市本级一般公共预算支出计划表（草案）

2017年人大预算附表　财政预决算报告