2016年邓州市财政决算说明

关于2016年邓州市全市财政决算的说明
 
一、财政收支情况
（一）财政收入完成情况
1、全市一般公共预算收入完成情况
2016年，全市一般公共预算收入完成130987万元，为预算的101.2%，增长9.9%，增收11814万元。
收入分项完成情况：增值税完成18799万元，为预算的81.6%，下降3%，减收585万元；营业税完成13066万元，为预算的98.4%，增长37.6%，增收3569万元；企业所得税完成6201万元，为预算的118.1%，增长6.5%，增收379万元；个人所得税完成1322万元，为预算的128.7%，下降7.2%，减收103万元；其他工商各税完成12462万元，为预算的104%，下降2.1%，减收267万元；烟叶税完成1570万元，为预算的104.7%，下降4.5%，减收74万元；耕地占用税完成28037万元，为预算的94.1%，增长1.9%，增收520万元；契税完成4327万元，为预算的122.7%，增长276.3%，增收3177万元；非税收入完成45203万元，为预算的113%，增长13%，增收5198万元。
收入分级完成情况：市本级完成104191万元，为预算的100.5%，增长8%，增收7679万元；乡镇完成26796万元，为预算的104.3%，增长18.2%，增收4135万元。
收入分单位完成情况：国税部门完成21923万元，为预算的84.7%，下降0.2%，减收37万元；地税部门完成63861万元，为预算的100.5%，增长11.6%，增收6653万元；财政部门完成45203万元，为预算的113%，增长13%，增收5198万元。
收入分结构完成情况：全部税收收入完成85784万元，为预算的95.9%，增长8.4%，增收6616万元，税收占一般公共预算收入的比重为65.5%。其中：正常工商税完成51850万元，为预算的95%，增长6.1%，增收2993万元，占已完成一般公共预算收入的39.6%；农业两税完成32364万元，为预算的97.1%，增长12.9%，增收3697万元，占已完成一般公共预算收入的24.7%。非税收入完成45203万元，占已完成一般公共预算收入的34.5%。
2、基金预算收入情况
2016年，全市地方财政基金预算收入完成83168万元，为预算的105.6%，增长352.3%，增收64782万元。重点收入项目是国有土地使用权出让金收入完成75623万元，为预算的101.1%，增长409.7%，增收60787万元。
3、社会保险基金预算收入情况
全市社会保险基金预算收入完成221449万元，增长22.5%，其中：企业职工基本养老保险基金预算收入完成47279万元，下降8.2%；失业保险基金预算收入完成1131万元，增长11.5%；城镇职工基本医疗和生育保险基金预算收入完成14174万元，增长8.1%；工伤保险基金预算收入完成626万元，下降59.4%。
4、国有资本经营预算收入情况
2016年，全市国有资本经营预算收入完成810万元，为预算的101.3%。为邓州市发展投资有限责任公司对外投资形成的收益。
（二）财政支出完成情况
1、全市一般公共预算支出完成情况
2016年，全市一般公共预算支出完成644369万元，为调整预算的100%，增长3.2%，增加支出19913万元。
重点支出分项完成情况：一般公共服务支出完成43958万元，为预算的100%，增长17.2%；教育支出完成134087万元，为预算的100%，增长21.6%；社会保障和就业支出完成86042万元，为预算的100%，下降2.4%；医疗卫生与计划生育支出完成101865万元，为预算的100%，增长8.4%；农林水支出完成101455万元，为预算的100%，下降6.6%。
财政支出分级完成情况：市本级完成606605万元，为调整预算的102.3%，增长3.4%，增加支出19883万元；乡镇完成37764万元，为预算的116.7%，增长0.1%，增加支出30万元。
2、基金预算支出情况
2016年，全市地方财政基金支出完成126202万元，为预算的100%，增长37.44%，增加支出34978万元。重点支出项目是国有土地使用权出让金支出95426万元。
3、社会保险基金预算支出情况
全市社会保险基金预算支出完成194120万元，增长30.6%，其中：企业职工基本养老保险基金预算支出完成44724万元，增长8.5%；失业保险基金预算支出完成146万元，增长89.6%；城镇职工基本医疗和生育保险基金预算支出完成9295万元，下降11.2%；工伤保险基金预算支出完成848万元，下降1.7%。
4、国有资本经营预算支出情况
2016年，全市国有资本经营预算支出完成567万元，为预算的100%，增长18.1%，主要是用于解决酒厂破产改制遗留问题。
二、全市“三公”经费支出情况
按照国务院“约法三章”统计口径，2016年全市一般公共预算安排的“三公”经费决算支出7619.42万元，比上年减少1450.28万元，下降16%。其中：因公出国（境）费53.41万元，增长28.5%；公务接待费4466.51万元，下降12.9%；公务用车运行维护费2665.54万元，下降18.5%；公务用车购置费433.96万元，下降30.7%。“三公”经费下降的主要原因是全市各部门按照中央和市委市政府厉行节约要求，严格控制“三公”经费相关支出。
三、税收返还和转移支付补助情况
2016年，上级补助我市一般公共预算税收返还和转移支付合计500107万元。其中：
1、税收返还17764万元；
2、一般性转移支付329539万元，主要项目为：均衡性转移支付183690万元，产粮（油）大县奖励资金11725万元，基层公检法司转移支付2770万元，义务教育等转移支付17825万元，基本养老保险和低保等转移支付20212万元，新型农村合作医疗等转移支付38707万元；
3、专项转移支付152804万元，主要项目为：教育专项13672万元，文化体育与传媒专项544万元，社会保障和就业专项24727万元，医疗卫生与计划生育专项11304万元，节能环保专项3026万元，农林水专项61943万元，交通运输专项14044万元，住房保障专项16495万元，粮油物资储备专项132万元。
四、政府债务举借规模和使用偿还情况
按照预算法规定，从2015年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。省财政厅核定我市2016年政府债务限额169000万元（一般债务108100万元、专项债务60900万元）。2016年末全市政府债务余额166269万元（一般债务108054万元、专项债务58215万元），没有超过省财政厅核定的政府债务限额。
2016年全市共新增政府债券50500万元，其中：一般债券28700万元、专项债券21800万元。新增债券资金严格按照国家政策规定，优先用于支持扶贫、第二污水厂建设、土地收储、郑万铁路建设、职业学院建设和产业集聚区建设等重大公益性项目资本支出。2016年我市共置换债券15282万元，用于偿还符合条件的政府债务本金。

2016年邓州市财政决算附表